Nowa forma oszczędzania z ulgami podatkowymi
Od 1 stycznia 2027 roku Polacy zyskają nową, dobrowolną możliwość budowania kapitału – Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI). To rozwiązanie ma zachęcić zarówno początkujących, jak i zaawansowanych inwestorów do długoterminowego oszczędzania, oferując preferencyjne warunki podatkowe. Jak podaje Ministerstwo Finansów, celem OKI jest wsparcie krajowego rynku kapitałowego oraz zwiększenie skali prywatnych inwestycji.
Jakie korzyści podatkowe przewidziano?
Kluczowym udogodnieniem jest zwolnienie z podatku od wartości aktywów dla środków zgromadzonych na OKI do 100 tysięcy złotych. W ramach tego limitu część oszczędnościowa – obejmująca lokaty bankowe i skarbowe obligacje oszczędnościowe – nie może przekroczyć 25 tysięcy złotych. Oznacza to, że inwestycje w akcje czy fundusze inwestycyjne mogą być w pełni zwolnione z tego podatku, podczas gdy oszczędności mają niższy próg. Dodatkowo, dochody z aktywów na OKI, w tym zyski kapitałowe, odsetki i dywidendy, nie będą obciążone tzw. podatkiem Belki – i to bez względu na wysokość zgromadzonych środków.
Elastyczność i dostęp do środków
Ważną cechą OKI jest pełna swoboda dysponowania środkami. Właściciel rachunku może w dowolnym momencie dokonywać wpłat i wypłat, co odróżnia to rozwiązanie od innych form oszczędzania długoterminowego. Dla osób, które przekroczą limity zwolnienia, przewidziano podatek od wartości aktywów – w 2027 roku stawka ma wynieść 0,85 procent.
Wpływ na polski rynek kapitałowy
Ministerstwo Finansów szacuje, że wprowadzenie OKI może skierować na Giełdę Papierów Wartościowych dodatkowe około 74 miliardy złotych do 2040 roku. To istotny impuls dla rozwoju rodzimych przedsiębiorstw i całego rynku kapitałowego. Dla indywidualnych inwestorów OKI to szansa na korzystne pomnażanie oszczędności, a dla początkujących – prosty start w świat inwestycji.
Źródło: Ministerstwo Finansów
Fot. gov.pl
